Guatemala desde el 2001 cuenta con una Ley Contra el Lavado de Dinero u otros Activos y en 2005 aprobó una regulación para combatir el financiamiento al terrorismo, pero necesitan ser actualizadas para combatir los nuevos mecanismos que facilitan a los delincuentes superar los controles, informaron las autoridades de la Superintendencia de Bancos (SIB).

Por ello, el viernes 7 de agosto de 2020 el Organismo Ejecutivo presentó al Congreso de la República la  Iniciativa 5820, que dispone aprobar Ley para la Prevención y Represión del Lavado de Dinero u Otros Activos y del Financiamiento del Terrorismo y debido a la pandemia esta propuesta no fue aprobada, lo cual preocupa a las autoridades del sector financiero.

Saulo de León, Intendente de Verificación Especial de la Superintendencia de Bancos (SIB), explicó que "es necesario incorporar a la legislación mejores prácticas y estándares internacionales".

Además, añadió que es necesario poner en práctica las recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), así como las disposiciones contenidas en los tratados internacionales de los que el Estado de Guatemala es parte.

En qué consisten los cambios

Marco integral: Legislación integrada en un cuerpo legal.

Enfoque de la normativa: Basado en riesgo (a nivel nacional, administración de riesgo de la PO y supervisión.

Inteligencia financiera: Se enfatiza la naturaleza de la Intendencia de Verificación Especial (IVE) como la Unidad de Inteligencia Financiera del país, lo que permitirá optimizar el proceso de análisis de la información que obtenga para la generación y difusión de información de inteligencia financiera, que será compartida con el Ministerio Público (MP) para iniciar u orientar investigación.

Sistema preventivo: Se define el régimen legal de las Persona Obligada (PO), en el cual, se abarcan los diferentes tipos de actividades, privilegiando la administración basada en riesgos y haciendo factible la gradación de la aplicación de las medidas preventivas (OC (), GF (Grupos Financieros), DDC (Debida Diligencia del Cliente), Manual de cumplimiento).

Sistema represivo: 

1.  Tipo penal de Lavado de Dinero u Otros Activos (LD), es eminentemente doloso, de conformidad con los tratados internacionales.
2.  Se readecua la tipificación de Financiamiento del Terrorismo (FT), para adaptarse al estándar internacional.
3.  Sanciones adicionales y racionalización en la multa aplicable al LD.
4. Creación del marco legal para congelar activos de listas ONU con protección legal a las personas Obligadas.

Importancia de la iniciativa de ley

La iniciativa identificada con el número 5820 contiene 133 artículos.  Fue conocida por el pleno del Congreso el 11 de noviembre 2020 y trasladada a las comisiones de Finanzas Públicas y Moneda y de Economía y Comercio Exterior para su estudio y dictamen conjunto.

Reformas Legales

La iniciativa al ser aprobada modificaría las siguientes leyes:

1. Código penal
2. Ley Contra la Delincuencia Organizada
3. Código de Notariado
4. Ley que regula los servicios de seguridad privada
5. Código de Comercio 
6. Ley Marco del Sistema Nacional de Seguridad

Evaluación de país

El Superintendente de Bancos, Lic. Erick Armando Vargas Sierra, enfatizó que la próxima evaluación de país en materia de prevención del lavado de dinero y financiamiento del terrorismo; y, los cambios propuestos en la Iniciativa de Ley 5820 buscan fortalecer el sistema antilavado de activos y contra el financiamiento del terrorismo y avanzar en el cierre de brechas identificadas en la última evaluación de la que Guatemala fue objeto, en 2016.

El principal reto para el país será demostrar la fortaleza de su sistema antilavado de activos y contra el financiamiento del terrorismo, con una normativa actualizada, que contiene los aspectos considerados en las recomendaciones del GAFI, señalados en el informe realizado en 2016.